Особенности анализа рисков при планировании инноваций

osobennosti-analiza-riskov-pri-planirovanii-innovatsiy

Особенности анализа рисков при планировании инноваций

Особенности анализа рисков при планировании инноваций

Инновационная деятельность дает возможность предприятию повысить уровень своей конкурентоспособности и получить прибыль. Однако реализация любого инновационного проекта сопровождается рисками. Рациональное поведение предприятия заключается не в отказе от инновационной деятельности или игнорировании риска вообще, а в надлежащем его учете. Прежде, чем принять инновационное решение необходимо тщательно оценить риск, ведь удачная реализация инновационного проекта предполагает не только возвращение предприятию понесенных расходов, но и получение прибыли.

Процесс оценки инновационных рисков включает два этапа: качественный анализ; количественный анализ. При осуществлении качественного анализа рисков предприятие должно идентифицировать все возможные виды рисков, которые будут сопровождать инновационный проект на разных стадиях его реализации. Количественное анализ позволяет предприятию определить возможные последствия инновационных рисков в денежном эквиваленте. Исследование литературных источников позволило выявить, что существует большое разнообразие методов количественной оценки рисков.

Основными из них являются:

— статистический метод;
— метод экспертных оценок;
— метод аналогий;
— аналитический метод;
— нормативный метод, метод анализа целесообразности затрат;
— метод анализа чувствительности проекта;
— метод сценариев развития.

Статистический метод используется в том случае, когда предприятие владеет аналитико статистической информации об объемах доходов и потерь при реализации аналогичных инновационных проектов. В основу этого метода положена теория вероятности распределения случайных величин. Предприятие имеет возможность определить вероятность появления инновационных рисков в будущем, основываясь на ретроспективных данных. Для количественной оценки риска используют такие инструменты: математическое ожидание (степень риска), дисперсия, стандартное отклонение (степень риска); коэффициент вариации; коэффициент риска. Основным преимуществом статистического метода является несложность математических вычислений, недостатком — неточность оценки при недостаточном количестве статистических данных.

Метод экспертных оценок используется в случае недостатка информации о результатах инновационной деятельности в прошлом

Вероятность появления определенных видов инновационных рисков и величина соответствующих им потерь оценивается основываясь на суждениях экспертов, от квалификации которых и зависит правильность выводов. Процедура экспертной оценки инновационного риска состоит из следующих этапов: установление основных видов инновационных рисков на каждом из этапов инновационной деятельности и верхней границы их допустимой величины; определение вероятности появления инновационных рисков и объема возможных потерь; выяснения интегрального значения инновационного риска в результате принятия решения о реализации инновационного проекта и принятия решения о приемлемости данной величины риска для предприятия.

Читайте также  Современный менеджмент как инструмент инновационной инфраструктуры

Метод аналогий позволяет повести оценки риска инновационного проекта опираясь на информацию о результатах развития аналогичных инновационных проектов. Сбор данных по реализации аналогичных проектов проводится с различных источников. Полученная информация обрабатывается, что позволяет выявить зависимости между ожидаемыми доходами и потенциальными рисками. Достоверность данного метода не слишком высокой, поскольку каждый инновационный проект имеет свои, характерные собственно ему, черты и характер реализации.

Аналитический метод оценки инновационных рисков основывается на использовании общеизвестных критериев оценки экономической эффективности проектов, в частности таких как: период окупаемости, чистый приведенный доход, индекс рентабельности, внутренняя норма доходности. Степень риска инновационных проектов определяют путем сравнения полученных значений указанных критериев. Недостатком этого метода является то, что он не предусматривает учета конкретных видов инновационных рисков, а, следовательно, не дает достоверной оценки по степени риска инновационного проекта.

Нормативный метод основан на вычислении системы показателей, отобранных в соответствии с целью исследования и сравнении полученных значений с нормативными

Преимуществами этого метода является простота и оперативность реализации. Однако данный метод, не учитывает влияния систематических рисков на инновационный проект.

Метод анализа целесообразности затрат заключается в сравнении затрат инновационных проектов на разных этапах его реализации. Данный метод основывается на том, что уровень рисков по различным элементам затрат разный, поэтому главная цель предприятия состоит в сведении к минимуму риска потери вложенного капитала. Метод анализа целесообразности затрат предполагает определение степени риска по каждой статье расходов путем идентификации одной из пяти областей риска. Степень риска всего инновационного проекта будет равняться максимальной величине риска по элементам затрат.

Выделяют следующие области риска:

— безрисковая область — характеризуется полным отсутствием потерь и нулевым коэффициентом вариации;
— область минимального риска — предприятие может потерять чистая прибыль, коэффициент вариации колебаться от 0 до 25%;
— область повышенного риска — предприятие рискует расчетным прибылью, коэффициент вариации составляет 25-50%;
— область критического риска — максимальным размером потерь является валовая прибыль, величина коэффициента вариации от 50 до 75%;
— область недопустимого риска — предприятие может потерять не только выручку от реализации, но и имущество, то есть испытать банкротства, коэффициент вариации имеет значение от 75 до 100%.

Читайте также  Политика и диверсификация активов предприятий

Использование данного метода позволяет предприятию оценивать риски на каждой из стадий инновационного проектирования. Основным недостатком данного метода является потребность в расчете коэффициента вариации для определения области риска. Поскольку коэффициент вариации можно рассчитать только на основании статистической информации по понесенных потерь на различных стадиях инновационного проектирования аналогичных проектов, то достоверность этого метода сомнительна.

Особенности анализа рисков при планировании инноваций-01

Метод анализа чувствительности проекта позволяет определить устойчивость инновационного проекта к возможным изменениям отдельных его параметров

Сущность данного метода заключается в анализе того, насколько будет влиять на эффективность инновационного проекта изменение одного из исследуемых факторов: ставки дисконта, инфляции, цены единицы инновационной продукции, объема продаж и т. д.. Выбранный фактор варьируется при неизменных значения других параметров проекта и оценивается его влияние на результирующий показатель инновационного проекта, как правило NPV (чистая приведенная стоимость). Для определения параметров, которые представляют наибольшую угрозу для инновационного проекта и влияют на его эффективность целесообразно проводить поочередное анализа множества важных факторов. Преимуществом данного метода является возможность сделать выводы о критические факторы инновационного проекта и обеспечить их мониторинг в процессе реализации инновационного проекта. Недостатком данного метода является однофакторнисть, не позволяет учесть корреляционные связи между различными факторами, которые оказывают влияние на результирующий показатель инновационного проекта.

Метод сценариев развития является продолжением метода анализа чувствительности проекта

Его отличием является то, что варьированию подвергаются несколько основных факторов инновационного проекта при трех состояниях его развития: пессимистическом, наиболее вероятном и оптимистичном. Информацию о степени рискованности инновационного проекта результирующий показатель NPV рассчитывают для каждого из вариантов возможного развития и сравнивают с базовым значением NPV, полученным в варьирования исследуемых показателей. Преимуществом метода сценариев является возможность анализа влияния нескольких факторов на результирующий показатель проекта при различных сценариях его развития. Недостатком данного метода является определенный субъективизм при определении вероятных значений ключевых показателей при различных вариантах развития событий.

При оценке инновационного риска предприятие нужно обратить внимание на то, что в связи с изменчивостью внешней среды, он никогда не принимает статического значения. Поэтому задачей риск-менеджеров должна стать постоянный мониторинг риска в процессе реализации инновационного проекта.

Похожее ...